ETAT DE CAISSE هي وثيقة داخلية دورية تُستخدم لتسجيل وتتبع جميع الحركات النقدية داخل خزينة المؤسسة، سواء كانت إيرادات نقدية واردة أو مصاريف نقدية صادرة، بدءًا من رصيد الخزينة في بداية الفترة وحتى رصيدها عند نهايتها. تهدف هذه الوثيقة إلى مراقبة التدفقات النقدية اليومية، التحقق من صحة الرصيد الفعلي، تسهيل عمليات التسوية المالية، وضمان دقة الحسابات والتقارير المحاسبية. كما تُعتبر أداة أساسية في التسيير المالي للمؤسسة، لأنها تمكّن الإدارة من معرفة السيولة المتاحة، اتخاذ القرارات المالية الاستراتيجية، وضمان استقرار الخزينة وتجنب أي أخطاء أو اختلاسات محتملة، ويكون شكلها كما يلي:
ويمكن تحميل هذه الوثيقة على شكل ملف Excel من خلال الرابط الموالي:
https://www.mediafire.com/file/dw19i4nybso4jty/ETAT_DE_CAISSE.xlsx/file
تعليقات
إرسال تعليق
أكتب تعليقك إذا كان لديك استفسار حول الموضوع